Objetivos
El participante conocerá lo relativo a la auditoría forense. Podrá diferenciar los esquemas y modalidades de fraude y obtener conocimientos contables, financieros y jurídicos. Además, identificará diversos tipos de fraude ocupacional, el concepto y elementos del fraude, así como qué son las “banderas rojas” y cómo detectarlas.
Perfil de ingreso
Dirigido a todos los profesionales que deseen conocer y aplicar la metodología para la investigación de ilícitos.
Temario
- Auditoría Forense
- Definición
- Alcance
- Perfil del auditor forense
- Metodología aplicable
- Naturaleza del fraude
- Definición
- ¿Por qué los empleados cometen fraudes?
- ¿Cómo suelen detectarse los fraudes?
- Indicios de fraude
- Banderas rojas
- Esquemas relacionados con fraudes
- Corrupción
- Conflicto de intereses
- Soborno
- Malversación de Activos
- Sustracción de efectivo
- Inventario y otros activos
- Estados Financieros
- Financieros
- No financieros
- Ingresos Ficticios
- Diferencias Temporales
- Valuación incorrecta de Activos
- Obligaciones y gastos ocultos
- Información complementaria incorrecta
- Aplicación de la Ley Benford
- Consideraciones legales en las investigaciones de fraude
- Leyes, normas y reglamentos aplicables en organizaciones públicas y privadas
Registro